Содержание

Нужно ли оформлять ИП для интернет магазина

На какой стадии нужно открывать ИП для интернет-магазина

Многие новички, планирующие открыть свой интернет-магазин задаются вопросом – «А нужно ли открывать ИП, чтобы продавать через интернет?». Некоторые на первой стадии стараются совместить свой интернет-магазин и основную работу, чтобы и доход не потерять и попробовать себя в бизнесе. Регистрация ИП сегодня стоит конечно не дорого, но и регистрировать его, пока нет уверенности в том, что бизнес пойдет, тоже желания не много. То, что легализовать бизнес необходимо – понимает большинство, но вот на какой стадии это делать не совсем понятно. Давайте разбираться в этом вопросе, когда это нужно делать и какие преимущества дает регистрация в роли индивидуального предпринимателя.

Тут сразу стоит понимать, что сам по себе интернет-магазин (сайт) ничего продавать не будет – это всего лишь витрина. Поэтому, пока у Вас нет продаж, регистрация ИП совершенно не обязательна. Иными словами, когда вы ищите поставщиков и создаете сайт, наполняете его контентом – вы делаете это как обычное физическое лицо. Однако, тут есть маленький нюанс – не все поставщики предоставят вам свой прайс-лист, до регистрации в их личном кабинете в роли ИП или ООО, и не все будут с вами работать как с «физиком». Прежде чем вам отгрузят товар, вам необходимо будет иметь как минимум ИП. Но благо не все поставщики так работают и можно найти небольшую часть поставщиков, которые готовы работать в том числе и с физическими лицами, и даже по дропшиппингу.

Рекламу также можно давать без ИП. Например, для контекстной рекламы (Яндекс.Директ, Google Adwords) не нужно указывать какие-либо реквизиты. Аналогичная картина с рекламой в социальных сетях, в тизерках, тоже SEO-продвижение не требует ИП. В общем тут нет серьезных преград на первом этапе.

Допустим вы получили первый заказ, с вами поставщик работает как с физическим лицом и вам теперь нужно заказ отгрузить. Не все логистические компании работают с физическими лицами, но найти на рынке такие тоже можно. Поэтому с отгрузкой проблем не очень много. Если заказ нужно доставить в пределах вашего города, то это вообще можно сделать самостоятельно. Ну и доставку почтой тоже никто не отменял на самый крайний случай.

По оплате заказа тоже есть варианты, это может быть наложенный платеж, если доставка почтой, также курьерские компании могут осуществлять кассовое сопровождение (принимать деньги с клиента и выбивать кассовый чек). Опять же не все курьерки работают с физическими лицами, но найти такие можно.

Казалось бы, зачем тогда вообще регистрировать ИП, если и без него можно осуществлять предпринимательскую деятельность?! С точки зрения закона, нужно регистрироваться в роли предпринимателя, если получение прибыли является системным. Одна продажа не является системной. В целом, отследить вас никто не сможет, по крайне мере быстро… одну продажу вы сделали, две или десять. С тем же успехом вы можете продавать товар через Авито, и вами особо никто не заинтересуется. Однако для интернет-магазина с ИП, есть ряд преимуществ:

  1. С вами будут работать практически все поставщики – тем самым вы сможете предоставлять клиентами более широкий ассортимент, и более выгодные цены, т.к. поле получения заказа сможете выбирать из десятков поставщиков, у кого в данный момент более выгодная закупочная цена.
  2. Вы сможете подключить многие крупные прайс-агрегаторные площадки типа Яндекс.Маркета. Без ИП вас подключат далеко не все, да и маленькие площадки дают достаточно скудный трафик. Также этот трафик наиболее конверсионный, т.к. люди туда приходят за покупками. В ряде ниш, трафик с прайс-агрегаторов может составлять до 50-80% от всей массы. И терять такой трафик просто глупо…
  3. ИП дает возможность подключить практически любые системы оплаты, а также работать с юридическими лицами (выставление счета). Например, для оплаты на сайте можно подключить – Яндекс.Касса, Robokassa и прочие.
  4. Наличие ИП дает более широкие возможности по логистике, т.е. большее количество курьерских и транспортных компаний будут с вами работать, как с интернет-магазином.
  5. Ну и конечно душевное спокойствие. Как говорится – заплати налоги и спи спокойно!

Что же в итоге?! В итоге, работать с ИП гораздо проще и комфортнее, поэтому, наличие ИП даже при переговорах с поставщиками может сыграть вам в плюс. Я бы рекомендовал его регистрировать именно на этом этапе – когда вы уже сделали сайт, определились с нишей и наполнили сайт ассортиментом. К тому же наличие ИП будет в некотором роде стимулировать к более решительным действиям. Многие магазины без ИП существуют только «в голове» – физически они конечно есть, и даже что-то продают, но дальше разовых продаж это уходит не часто, по причине, что владельцы этих магазинов относятся к ним как к игрушке. А бизнес, друзья мои – это не игрушка! К нему нужен более серьезный подход. И если вы планируете зарабатывать действительно хорошие деньги и не через 3-5 лет, а ближайшем обозримом будущем, то к бизнесу нужно отнестись со всей серьезностью, включая регистрацию в роли индивидуального предпринимателя. Ну а там, вам по большому счету решать, на каком этапе вы готовы пойти вперед, используя все возможности электронной коммерции.

Похожие записи:

Сергей Сальников

Основатель и экс-директор крупного интернет-гипермаркета с оборотом несколько миллиардов рублей. Блогер, бизнес-наставник, автор книги — «Успешный интернет-магазин с нуля. Пошаговое руководство». Опыт в онлайн-бизнесе и маркетинге более 12 лет.

Нужна ли регистрация ИП для открытия интернет-магазина

Сегодня мы находимся в центре информационной революции, аналогов которой не знало человечество: количество пользователей сети составляет 3,7 млрд человек и постоянно растет. Вместе с тем растут и масштабы сетевой торговли. Например, в нее вовлечены 90% жителей деревень юга Китая, которые представляют свою продукцию на различных онлайн-платформах. Торговля онлайн интересует и российских предпринимателей, которые часто спрашивают, нужно ли открывать ИП для интернет-магазина. Постараемся разобраться в этом вопросе.

Можно ли без регистрации открыть интернет-магазин

Продажа товаров через онлайн-магазин подразумевает финансовую выгоду вне зависимости от того, занимается гражданин перекупкой товаров или ведет партнерскую программу.

Согласно действующему законодательству, для ведения деятельности в сфере интернет-торговли необходимо зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель или как юридическое лицо.

То есть ИП может открыть интернет-магазин, а вот деятельность без соответствующей регистрации будет незаконной.

Отметим, что, согласно мнению экспертов в области интернет-продаж, порядка 90% сетевых магазинов занимаются торговлей без уведомления налоговых органов. Однако в случае обнаружения органами власти такого нелегального магазина – а найти его совсем несложно, открывшее его лицо будет нести ответственность перед законом.

Новички мира бизнеса также интересуются, нужно ли оформлять ИП для интернет-магазина ВКонтакте, и ответ на этот вопрос однозначен: если созданная при аккаунте в соцсети группа на сайте начинает стабильно приносить прибыль и выполняет функции сетевого магазина, то регистрация просто необходима.

Продажи в сети без регистрации

Следует знать, что существуют ситуации, когда официальное оформление сетевых продаж необязательно. Например, если человек пару раз в год продает товары или услуги в интернете, однако эти действия не носят систематический характер: скажем, выставляют на сайт ненужный предмет мебели, старый телевизор или надоевшее пальто.

Другим примером может выступать продажа товара по ценам ниже себестоимости или закупочным ценам в случаях, если приобретенный товар по каким-то причинам не подошел. В такой ситуации продавец фактически прибыль не извлекает.

Обе описанные ситуации не подпадают под определение предпринимательской деятельности, а, значит, не требуют официальной регистрации. Однако онлайн-магазин – совсем другой случай, это как раз систематические продажи по выгодной продавцу цене.

Причины предприниматели не хотят регистрироваться

Существует целый ряд причин, по которым предприниматели не хотят официально оформлять свое дело и предпочитают действовать в тени.

Основной причиной, как и в любые времена, выступают налоги и сборы, которые вполне могут составить значительную часть прибыли новичка-бизнесмена. В 2018 году бизнесмену придется отдавать в казну государства как минимум 6% прибыли, а иногда и более, в зависимости от режима налогообложения.

Веской причиной становится также нежелание вести учет, готовить и подавать отчетность в различные фонды, налоговые и надзорные органы.

Последствия ведения предпринимательской деятельности без регистрации

Поскольку государство заинтересовано в официальной регистрации любого дела с целью получения денежных средств в казну, мера наказания для предпринимателей-теневиков отмечена сразу в нескольких нормативных актах (статьи Уголовного, Налогового кодексов РФ, Кодекса об административных правонарушениях).

Согласно законодательству, интернет-магазин без ИП, ООО или другого метода организации бизнеса повлечет за собой такие санкции:

  • штраф в размере 500-2 000 рублей за отсутствие регистрации в налоговых органах;
  • штраф в размере 2 000-2 500 рублей и конфискация товара за отсутствие лицензии на продажу (например, табачных изделий);
  • наказание от 3 000 рублей штрафа до 6 месяцев ареста при наличии доходов в крупных и особо крупных размерах (от 1,5 до 6 млн рублей);
  • штраф в размере до 10% от совокупного дохода (но не более 40 тыс. рублей), если прибыль предпринимателя была зафиксирована при отсутствии регистрации.
Читать еще:  Можно ли закрыть ИП через интернет

Из этого следует, что убытки в случае незаконной деятельности могут превысить доходы от ее ведения. Предпринимателю гораздо выгоднее официально оформить свое дело, чем потом скрываться от последствий.

Выбор формы собственности

Начинающему предпринимателю бывает сложно выбрать, что лучше для интернет-магазина – ИП или ООО. Ответить на это однозначно сложно, поскольку обе формы хозяйствования имеют свои достоинства и недостатки.

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, которое может работать без сотрудников и самостоятельно распоряжаться выручкой. Специальные режимы налогообложения упрощают для него подачу отчетности и уменьшают налоговое бремя.

Общество с ограниченной ответственностью – это организация – юридическое лицо – для открытия которой нужен уставной капитал и как минимум 1 официально оформленный сотрудник. Доход как учредитель владелец дела будет получать в виде дивидендов не чаще, чем раз в квартал.

ИП легче оформить, и оно требует меньших затрат. ООО звучит солиднее, с юридическим лицом охотнее сотрудничают клиенты, банки и поставщики. Однако начинающим в сфере бизнеса экономисты советуют начать именно с ИП, а затем, по желанию, сменить форму хозяйствования.

Как зарегистрировать ИП для интернет-магазина

Для оформления индивидуального предпринимательства нужно пройти соответствующую процедуру регистрации в Федеральной налоговой службе по месту прописки или месту проживания. Существует несколько способов открытия индивидуального предпринимательства:

  1. Самостоятельная регистрация. С точки зрения специалистов, это предпочтительный метод, поскольку он позволяет будущему бизнесмену понять суть работы государственных органов.
  2. Регистрация с помощью посредников. Зачастую ими выступают юридические фирмы или многофункциональные центры.
  3. Онлайн-регистрация. Такой метод особенно подходит уверенным пользователям ПК, которые ценят свое время.

Порядок подачи документов

Для того чтобы зарегистрировать ИП для интернет-магазина в Федеральной налоговой службе, вам придется пройти необходимые процедуры и подать определенные документы.

В частности, для регистрации ИП вам необходимо:

  • Выбрать название ИП. Согласно действующему законодательству, физлицо может быть зарегистрировано по ФИО, например, Петров П.В.
  • Выбрать код деятельности. В заявлении на регистрацию ИП вы должны указать, какой деятельностью предполагаете заниматься. Коды видов предпринимательской деятельности выбирают из Общероссийского классификатора видов экономической деятельности ОКВЭД-2.
  • Заполнить заявление на регистрацию ИП по форме Р21001. Его заполнить можно как от руки, так и в электронном варианте с помощью сервиса ФНС.
  • Оплатить госпошлину за регистрацию ИП. Деньги можно перечислить электронным платежом с помощью сервиса ФНС. Либо произвести оплату в банке по квитанции, заполненной вручную, или распечатанной с сервиса ФНС по регистрации ИП.
  • Выбрать систему налогообложения и подать 2 экземпляра уведомления (в некоторых случаях 3) в органы регистрации. Один экземпляр вам потом вернут с отметкой налоговой инспекции.
  • Подать документы в Федеральную налоговую службу по месту вашей прописки или проживания и получить расписку с перечнем поданных документов. Список документов:
    • заявление по форме Р21001 – 1 экз.;
    • копия паспорта или другого документа, удостоверяющего личность;
    • квитанция об уплате госпошлины – 1 экз.;
    • уведомление о выборе режима налогообложения – 3 экз.
  • После проверки в ФНС получить регистрационные документы:лист записи ЕГРИП по форме № Р60009;
    • свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе.
  • После регистрации необходимо встать на учет в качестве работодателя в ПФР и ФСС, если у ИП есть сотрудники, и оформить их официально. Затем получить коды статистики, приобрести и зарегистрировать кассовый аппарат. При необходимости изготовить печать, открыть расчетный счет в банке. Если ваш вид деятельности является лицензируемым, то необходимо получить лицензию.

Посмотреть примеры оформления документов, а также подробнее узнать о процедуре открытия бизнеса поможет официальный сайт ФНС .

Выбор системы налогообложения для интернет-магазина

  • Важной проблемой, с которой сталкиваются начинающие бизнесмены, является выбор режима налогообложения, в связи с чем они часто интересуются, какое налогообложение лучше для ИП интернет-магазина в розничной торговле и оптовой. Для предпринимательства в этой сфере возможны следующие варианты:
  • общая система налогообложения (ОСНО);
  • упрощенная система (УСН);
  • патентная система.

Обычно ИП рекомендуется выбирать УСН, которая достаточно проста и понятна для начинающего бизнесмена. К тому же налоговое бремя при ней невелико.

Также удобный вариант – получение патента для интернет-магазина ИП сроком до 12 месяцев.

Документооборот для ИП в интернет-магазине

  • Открытие расчетного счета – первая проблема, с которой столкнется индивидуальный предприниматель, только открывший свой интернет-магазин и начавший получать заказы. Освещая вопрос вкратце, отметим, что основными бумагами в этом случае являются:
  • ИНН;
  • Лист записи ЕГРИП;
  • копия паспорта;
  • при необходимости – лицензия на ведения деятельности.

Во избежание проблем рекомендуется пользоваться услугами крупных банков с большой историей.

Следующее, на что необходимо обратить внимание будущему хозяину интернет-магазина – это налоговая отчетность, объемы которой зависят от выбранного режима налогообложения.

Любой индивидуальный предприниматель обязан встать на учет в Пенсионном фонде и платить туда взносы, что означает обязательную подачу документов и в ПФР. Взносы в данный фонд не привязаны к системе налогообложения.

Однако существуют и определенные льготы, например, для лиц, которые открыли интернет-магазин, но при этом ухаживают за ребенком до 1,5 года или за инвалидом.

Владелец интернет-магазина обязан платить взносы и отчитываться перед страховыми фондами, такими, как фонды обязательного медстрахования (ФФОМС) и соцстрахования (ФСС).

Затраты на регистрацию ИП

На сегодняшний день стоимость открытия ИП варьируется от 800 до 5000 рублей. Все зависит от того, какими именно дополнительными услугами собирается воспользоваться предприниматель.

Обязательным платежом выступает только госпошлина. Все остальное, будь то деньги на открытие счета, нотариальная доверенность или средства на изготовление печати, является опционным.

В чем преимущества ИП

Разобравшись, как открыть ИП для интернет-магазина, посмотрим на преимущества такой формы хозяйствования. Прежде всего индивидуальное предпринимательство не требует больших финансовых затрат на начальном этапе ведения бизнеса.

ИП позволяется упрощенное ведение учета. И главное – предприниматель может свободно распоряжаться денежными средствами на своем банковском счете. Такой способ ведения бизнеса и правда является предпочтительным для предпринимателей-новичков, которые планируют открыть свой онлайн-магазин.

Стоит ли открывать ИП для интернет магазина?

Если вы хотите открыть интернет магазин вам нужно открыть ИП. Этим шагом вы намного упростите себе жизнь и будете вести законную предпринимательскую деятельность, не опасаясь штрафов от налоговой инспекции. О том для чего нужно открывать ИП, обязательно ли, можно ли все же без него и поговорим в этой статье. Так же в конце статьи вы найдете пошаговую инструкцию, как открыть ИП (всего 4 шага).

Нужно ли ИП для интернет магазина?

Давайте подробно разберем что такое деятельность интернет-магазина и нужно ли для этой деятельности регистрировать ИП. Что будет если получать прибыть с интернет магазина как физлицо?

Деятельность интернет магазина

Бытовую продажу вы можете осуществить 1 или 2 раза в год через авито. Это не является коммерцией.

В отличии от бытовой продажи продажа через интернет магазин является системной и интернет-магазин является инструментом для получения прибыли. Такая деятельность обязательно должна быть зарегистрирована. Ведение интернет-магазина без регистрации незаконно.

Как работают другие интернет-магазины

По некоторым данным до 85% интернет магазинов в России ведут теневую деятельность, т.е. их владельцы не зарегистрировали ИП или ООО. При такой работе множество плюсов:

  • не нужно платить налог 6% с доходов при УСН
  • не нужно платить взносы в ПФР и ОМС — около 30 000 руб в 2017 году
  • не нужно заморачиваться с ведением регламентированного учета и сдачей налоговой отчетности.

Но при таком подходе есть ряд минусов. Рассмотрим их далее.

Интернет магазин без ИП

Открыть интернет магазин дело не хитрое. Любому физлицу это по силам. На эту тему вы можете почить наши статьи: Статья 1 и Статья 2. Установить движок магазина на хостинг и наполнить магазин товарами — это еще не преступление и вы вполне можете это сделать.

Главное не начинать коммерческую деятельность. Ведь как только вы начнете привлекать посетителей, например контекстной рекламой, то вы рискуете заполучить налогового агента с контрольной закупкой. Контрольная закупка — это основной прием поиска незаконных предпринимателей.

Кроме риска попасться вы столкнетесь еще с такими трудностями:

  • вы не сможет подключить Яндекс.Кассу или ROBOKASSA, т.к. они работают только с юрлицами. И для получения платежей вы сможете использовать только курьера.
  • если все таки вам удасться настроить платежи через какого либо оператора на счет физлица, то могут возникнуть проблемы с банками, где открыт счет физлицу, т.к. регулярные крупные платежи на счет физлица банки могут заподозрить коммерческую деятельность и отказать в обслуживании.

Вывод таков: Интернет магазину нужно ИП! Открывая магазин для реальных продаж зарегистрируйте ИП, хотябы когда платежи станут регулярными и высокими. Ведь платить штрафы или даже получить уголовную ответственность очень не приятно. О том к каким негативным последствиям может привести работа без открытия ИП поговорим далее.

Штрафы за работу интернет-магазина без регистрации ИП

За ведение незаконной предпринимательской деятельности физлицу грозит:

  • Административная ответственность: штраф от 500 до 2000 руб за ведение бизнеса без регистрации ИП. (Ст. 14.1 КоАП РФ)
  • Уголовная ответственность: при получении доходов в особо крупных размерах штраф до 300 000 руб или лишение свободы до 6 мес. (Ст. 171 УК РФ)
  • Налоговая ответственность: при возможности определения дохода за период незаконной предпринимательской деятельности, налоговая может заставить заплатить штраф в размере 10% от суммы выручки, но не более 40 000 руб. (П. 2 ст. 116 НК РФ)

Как видите штрафы достаточно серьезные и если у вас намечается крупный интернет-магазин обязательно регистрируйте ИП.

Пошаговая инструкция как открыть ИП владельцу интернет-магазина

Открыть интернет магазин не сложно. Можно это сделать как самостоятельно, так и через посредников по доверенности. Мы советуем это сделать самостоятельно, тем более сейчас это сделать в одном окне, через сервис «Мои документы», ранее эта организация называлась МФЦ.

Читать еще:  Какой налог выгоднее для ИП розничная торговля

Шаг 1. Подбор кодов ОКВЭД

Это так сказать домашняя работа. Вы должны открыть классификатор «ОКВЭД 2» — в интернете найти очень легко. Далее выбираете подходящие для себя коды и аккуратно выписываете их на листочек. Подробно об этом мы писали в предыдущей статье. Если вам не охота заморачиваться, то вот правильный и список кодов ОКВЭД для интернет магазина:

47.91 Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет

53.20.31 Деятельность по курьерской доставке различными видами транспорта

82.92 Деятельность по упаковыванию товаров

Запишите их на листочек.

Шаг 2. подготовка документов для похода в «Мои документы»

На этом шаге вам нужно найти через 2Gis где в вашем городе находится бюро госуслуг «Мои документы». Затем вам нужно сложить в рюкзак следующие предметы:

  • черную ручку (заполняется заявление черной ручкой)
  • синюю ручку (для подписи)
  • паспорт
  • ИНН
  • листок с кодами ОКВЭД
  • 800 руб для госпошлины

Этого будет достаточно!

Щаг 3. Посещение сервиса «Мои документы»

Собрав все необходимые предметы и сверившись с картой отправляейтесь в сервис «Мои документы». Там действует живая очередь. Система у них запутанная, по этому всегда дежурит рядом девушка которой нужно сказать «Хочу открыть ИП». Она выдаст вам талончик.

Когда вас пригласят вам дадут заявление в котором вы укажите свои паспортные данные, адрес и коды ОКВЭД.

Затем через терминал вы заплтите госпошлину (внимание аппарат сдачу не дает! Но остаток можно закинуть на счет телефона).

Через неделю вам выдадут свидетельство о регистрации ИП!

Шаг 4. Открытие расчетного счета ИП

Расчетный счет нужен ИП обязательно. Именно на него платежный агрегатор будет переислять деньги вашихъ покупателей. Затем с него вы будете выводить заработанные деньги. Расчетный счет можно открыть практически в любом банке, но нужно постараться выбрать недорогой и удобный. Мы советуем испоьзовать банк Тинькофф Банк. Во первых это очень дешево — стартовый тариф 490 руб/мес. Во вторых это удобно: карту вам доставят прямо домой в течении пары дней.

Если вам некогда ходить в «Мои документы», то открыть ИП можно и on-line. Есть множество сайтов где можно это сделать, но мы рекомендуем сервис Мое дело.

[Робот подобрал для вас похожие посты:]

  1. Хочу открыть интернет-магазин, стоит ли открывать интернет магазин новичку?Только страх удерживает вас от создания своего интернет-магазина! Вы как.
  2. Коды ОКВЭД для интернет магазина 2019Что бы открыть интернет-магазин вам нужно будет обязательно зарегистрировать ИП.
  3. PayPal для российских интернет магазиновПрактически все бесплатные скрипты интернет-магазинов имеют модули оплаты для PayPal.

Наш декабрьский бонус:

Чек лист по выбору доменного имени для интернет-магазина А так же 7 мини-инструкций по подключению доменного имени к интернет-магазину (на любой современной платформе).

Нужно ли оформлять ИП для интернет-магазина

Многие пользователи интернет предпочитают делать покупки в режиме онлайн. Такой подход к решению вопросов приобретения различной продукции позволяет сэкономить время на посещение магазинов, поскольку операция может быть реализована, не покидая пределов дома. Пользователи получают возможность ознакомления с ассортиментным рядом товаров в нескольких магазинах, в результате чего они делают более выгодные покупки.

Для открытия торговой точки достаточно создания сайта, выполняющего функции интернет-магазина. Его старт может быть произведен даже без дополнительных инвестиций, при выборе схем работы по дропшиппингу. Организатор бизнеса будет получать прибыль уже с первых же дней работы торговой точки. Нужно ли оформлять ИП для интернет-магазина? В каких ситуациях возможно ведение деятельности без получения официального статуса представителя бизнеса? Какие неудобства может причинить предпринимателю нелегальная деятельность, и какую он несет ответственность за отсутствие регистрации?

Нужно ли регистрировать ИП для интернет-магазина

Интернет-магазин может функционировать без регистрации субъекта предпринимательства организатором бизнеса. Однако, если им заинтересуется Налоговая Служба, ему необходимо быть готовым претерпеть финансовые убытки. Владелец интернет-ресурса может быть привлечен к нескольким видам ответственности:

  • административную, в виде штрафа в размере от 500 до 2000 рублей;
  • налоговую, в виде штрафа 5000 рублей за несвоевременную регистрацию, и 20000 рублей за работу без получения официального статуса предпринимателя;
  • уголовную, применяемую при получении больших доходов, за что полагается штраф в размере 300000 рублей.

Чтобы доказать факт работы без регистрации, представители Налоговой Службы осуществляют контрольные закупки, после которых запрашивают регистрационные и налоговые документы от владельца интернет-портала.

Нужна ли регистрация при работе по схеме дропшиппинга?

Много магазинов, предлагающих товары в интернете, работают по схеме дропшиппинга. Организаторы такого вида деятельности не относят ее к категории хозяйствования, поскольку фактически являются витриной чужого бизнеса. Товар поставляется по прямой схеме от поставщика к покупателю, а владелец виртуального магазина на своей площадке сводит их, выступая посредником. Свое решение работать без оформления дропшиппер объясняет тем, что он не занимается торговой деятельностью в ее классическом понимании. Однако, в налоговом законодательстве регламентировано необходимость уплаты налогов с прибыли, полученной любым способом. В данном ракурсе ведется посредническая деятельность, результатом которой является полученный доход в виде агентского вознаграждения.

Организационные и реализационные проблемы при ведении нелегальной интернет-торговли

Отвечая на вопрос о том, нужно ли открывать ИП для интернет-магазина, можно ответить, что необязательно, но до первой проверки представителями налоговой инспекции.

Стоит отметить, что сложно будет продавать дорогостоящие товары, на которые производитель предоставляет гарантию, без регистрации бизнеса. Для оформления гарантийного ремонта или замены товара, необходим товарный чек, который может быть предоставлен владельцем магазина, имеющим статус субъекта предпринимательской деятельности. Без его наличия, покупателю не будет предоставляться гарантия. Он также не сможет претендовать на защиту прав потребителя. У организатора деятельности могут возникнуть сложности с безналичным расчетом, поэтому большинство курьерских и транспортных служб, а также оптовые поставщики, откажутся с ним работать.

Без предпринимательского статуса, организатор бизнеса не сможет подписывать договора с легально работающими контрагентами, у него не получится оформить лицензии для торговли товарами из списка, требующими наличие дополнительных разрешений. Он не сможет установить на сайт интернет-кассу для приема онлайн-платежей, а также не сможет полноценно раскрутить свой бизнес, поскольку большинство серьезных сервисов регистрируют только лиц, являющихся официальными субъектами хозяйствования.

К минусам деятельности без регистрации можно еще отнести страх потенциальных клиентов вносит предоплату на банковский счет частных лиц, не являющихся предпринимателями, поскольку современные возможности интернета позволяют легко проверить это факт через открытую для ознакомления базу данных.

Выбор организационно-правовой формы управления

Выбирая вид субъекта хозяйствования для ведения онлайн торговой деятельности, следует рассмотреть преимущества и недостатки каждой организационно-правовой формы, чтобы определиться, как выгоднее работать в интернете. При этом следует ориентироваться на планируемые показатели доходности и использования для достижения ее человеческих ресурсов.

Юридическое лицо в статусе ООО

При открытии бизнеса через регистрацию ООО, уставный капитал и необходимые для старта инвестиции, можно сформировать из денежных средств и имущественных ценностей нескольких учредителей. При банкротстве компании, по своим долгам она отвечает только средствами и материальными ценностями, числящимися на балансе компании. Кредиторы не вправе претендовать на личное имущество учредителей. В случае отсутствия деятельности в отчетном периоде, не нужно оплачивать налоги. При необходимости бизнес можно продать или переоформить.

Из отрицательных факторов можно отметить трудности с выводом наличных денег с расчетного счета, а также ограничения в их использовании. Для регистрации ООО требуется больше времени, чем для открытия ИП, а его закрытие связано с рядом сложностей организационного и документального характера. Рассчитывать на получение прибыли в виде дивидендов, учредители могут не чаще, чем раз в три месяца. Неприятным моментом является обязательство по ведению бухгалтерского учета и хранению всех документации на протяжении периода функционирования компании.

Индивидуальное предпринимательство

Зарегистрировавшись индивидуальным предпринимателем, представитель бизнеса может работать, не прибегая к помощи наемных работников.

Получить такой статус можно недорого и в оперативном режиме, поскольку для оформления требуется предъявление регистратору минимального пакета документов, приложенных к заявлению. Денежные средства могут быть быстро выведены с банковского расчетного счета. Такие объекты бизнеса редко подвергаются проверкам контролирующими органами, а при необходимости их можно ликвидировать в день обращения в уполномоченный орган с соответствующей просьбой в заявлении.

Отрицательными моментами ведения бизнеса в статусе ИП, является необходимость внесения обязательных взносов по всем фондам даже при отсутствии деятельности. У предпринимателя могут возникнуть сложности с регистрацией товарных знаков. В случае возникновения споров с кредиторами, представитель бизнеса может потерять личное имущество, поскольку по закону он им будет расплачиваться в случае доказательства его вины или наличия у него задолженности.

Для успешного ведения деятельности важно не только достигать плановых показателей своей работы, но и оптимизировать расходы, к числу которых относится и оплата налогов. В зависимости от параметров деятельности, предпринимателю необходимо выбрать подходящую, наиболее выгодную систему налогообложения.

Упрощенная система налогообложения

Большинство интернет-магазинов работают с применением упрощенной налоговой системы. Ее преимущество заключается в простоте ведения документации и в сокращении нескольких видов налогов до одного. Предпринимателю, выбравшему такую схему уплаты налогов, не нужно вести бухгалтерию. Для перехода на нее, представителю бизнеса необходимо в месячный период после регистрации оформить заявление с изъявлением желания уплачивать налоги по этой схеме. Приступать к деятельности можно после открытия расчетного счета в банке.

Если предприниматель сможет предъявить документы по совершенным закупкам у поставщиков, то ему выгоднее выбрать упрощенную систему налогообложения по схеме доход минус расход. Суму закупки товара и его доставку можно включить в статью расходов. В ней также можно учитывать затраты предпринимателя на оплату домена и хостинга, а также расходы на мобильные переговоры.

При отсутствии возможности документально доказать факт покупки, представителю бизнеса необходимо выбрать вид упрощенной налоговой схемы, при которой с полученной суммы дохода необходимо оплачивать налог в 6 процентов. При этом в расчет не включается закупочная сумма.

Читать еще:  Может ли ИП заниматься оптовой торговлей алкоголем
Ограничения в использовании

Прежде чем принять решение в пользу выбора упрощенной системы налогообложения, следует ознакомиться с ограничениями в ее применении. Они в основном касаются количества наемных работников и величины потенциального дохода. При превышении значений этих параметров регламентированных отметок, предпринимателю придется перейти работать на общую систему налогообложения. Подобному риску могут быть подвергнуты только крупные интернет-магазины. Для компаний, специализирующихся на разработке IT-продуктов, разрешается использование наемного труда при условии оформления в соответствии с регламентированным порядком, установленным правовыми нормами.

Наемные работники

За каждого наемного работника субъекту хозяйственной деятельности, нужно уплачивать отдельно налоги и взносы в ПФ и в ФСС. Для этого предпринимателю придется встать на учет как работодатель в уполномоченные органы. Налог с полученного дохода оплачивается по отдельной статье.

Патент или ЕНВД

На патенте или на ЕНВД можно осуществлять деятельность только в ракурсе ведения торговли с реальной торговой точки, поскольку для этих двух систем налогообложения предусмотрено требование, выраженное в продажах покупателям через непосредственный контакт с ним. Поэтому в онлайн-режиме торговать, выбрав такую систему, не получится. Однако, в законе предусмотрено дополнение, в соответствии с которым возможна реализация через компьютерный терминал с последующей доставкой. При этом оформление заказа и платежная операция производится лично клиентом в реальном магазине.

Общая система налогообложения

Общая система уплаты налогов является универсальной схемой, использование которой не имеет ограничений. Однако при ее применении, предприниматель может столкнуться с рядом организационных и денежных проблем, выраженных в необходимости ведения бухгалтерии и в оплате множества налогов, которые оказывают негативное воздействие на финансовое положение бизнеса. Дополнительными затратами станет оформление онлайн-кассы, приобретение и установка специальной программы для контроля и учета торговых операций.

Нарушение условий применения специальных налоговых режимов

При выявлении факта несоответствия параметров субъекта хозяйственной деятельности регламентированным требованиям, при которых возможно использовать конкретную систему налогообложения, предпринимателю принудительно переводят на общую схему налогообложения. Неприятным моментом в данном событии является привлечение представителя бизнеса к ответственности за неуплаченные налоги за весь период, за который было зафиксировано нарушение.

Торговля в режиме онлайн мало чем отличается от продаж через реальный магазин. Процедура оформления бизнеса и выбора системы налогообложения проводится в обеих ситуациях идентично. На начальном этапе деятельности, можно ее вести без оформления, чтобы понять, насколько перспективен запланированный проект. Однако, по мере его продвижения, увеличиваются риски привлечения к ответственности. К тому же нелегальная деятельность вызывает ряд неудобств для бизнеса, обусловленных отсутствием печати, невозможностью проведения безналичных расчетов, предоставления гарантий и прав потребителям и многими другими факторами. При работе без регистрации предприниматель будет недополучать прибыль, поскольку не сможет оказывать своим клиентам полноценным сервис обслуживания. Поэтому выгоднее получить официальный статус бизнесмена и вести полноценную деятельность.

Нужно ли оформлять ИП для открытия интернет магазина

Нужно ли оформлять ИП для интернет-магазина? Ответ на этот вопрос волнует многих начинающих бизнесменов. Интернет-магазины становятся все более популярной формой организации бизнеса. Ведь онлайн-рынок в России демонстрирует стабильный прирост и все больше россиян предпочитают покупки в интернете классическим офлайн-магазинам.

Обязательно ли открывать ИП для интернет-магазина?

Интернет-магазин без открытого ИП имеет право на существование. Но до того момента, как бизнесом не заинтересуется налоговая.

Важно помнить, что осуществление предпринимательской деятельности без регистрации в России влечет за собой:

  • административную (карается штрафом от 500 до 2000 руб.);
  • налоговую (штраф за несвоевременную постановку на учет – 5000 руб., за работу без регистрации – от 20000 руб.);
  • уголовную ответственность (при получении доходов в особо крупном размере – штраф от 300 тыс. руб. либо лишение свободы до полугода).

Для доказательства факта работы без регистрации применяется практика контрольных закупок.

Можно ли открыть интернет-магазин без ИП? Конечно, можно. Но стоит помнить, что не каждый покупатель согласится приобретать товары в интернет-магазине без ИП.

Ведь покупка без кассового или товарного чека влечет за собой отсутствие гарантийного обслуживания и возможности возврата товаров. Особенно актуальна эта проблема, если вы собираетесь продавать бытовую технику и электронику.

Еще несколько аргументов в пользу оформления ИП. Так, подключить специальные сервисы для приема безналичной оплаты без официально действующего бизнеса не получится.

Большинство оптовых поставщиков, транспортных и курьерских компаний оказываются работать с физическими лицами. Они принимают оплату только по безналичному расчету.

Многие интернет-магазины работают по системе дропшиппинга. Это значит, что фактически они являются торговой витриной для продвижения товаров, а поставки осуществляются напрямую от поставщика к покупателю.

Поэтому владельцы таких онлайн-магазинов полагают, что они не должны регистрировать ИП. Обосновывают они это тем, что не занимаются торговлей в классическом ее понимании.

Нужно ли оформлять ИП для интернет-магазина по дропшиппингу? Фактически такой магазин осуществляет посредническую деятельность и его владелец получает за это агентское вознаграждение. А это тоже разновидность предпринимательства, и для легализации прибыли нужна регистрация ИП.

Как открыть интернет-магазин без регистрации ИП? Единственный способ легального ведения деятельности без ИП – открытие ООО. Но данная форма организации бизнеса имеет свои недостатки: она отличается более высокой налоговой нагрузкой, повышенными штрафами, необходимостью ведения бухгалтерского учета, невозможностью свободно распоряжаться своими средствами, более трудоемкой процедурой регистрации и ликвидации. При этом ООО вызывает больше доверия со стороны бизнес-партнеров и компании проще привлекать инвестиционные средства под развитие. При первоначальном открытии интернет-магазина лучше регистрировать ИП, а при выходе на стабильную крупную прибыль от продаж – перевести бизнес в формат ООО.

Как зарегистрировать ИП для интернет-магазина

Процедура регистрации индивидуального предпринимателя под интернет-магазин ничем не отличается от стандартной. Для этого нужно подать заявление о регистрации ИП по установленной форме и приложить копии паспорта и ИНН, а также оригинал оплаченной квитанции госпошлины.

Передать документы в налоговую можно несколькими способами:

  • лично в регистрационном органе ФНС либо в МФЦ;
  • через законного представителя (у него должна быть доверенность на представление интересов);
  • отправить по почте заказным письмом;
  • подать заявление онлайн через “Госуслуги”.

Регистрация предпринимателя в ПФР осуществляется автоматически, никаких дополнительных заявлений подавать не нужно.

В связи с этим важно учитывать одну особенность российского законодательства: все предприниматели обязаны платить страховые взносы в ПФР, независимо от наличия доходов.

Взносы начисляются с первого дня регистрации ИП. Т.е. фактически вы можете не совершить ни одной продажи или получить убыток, но уже будете должны пенсионному фонду.

Поэтому с регистрацией ИП не стоит торопиться и делать это только при максимальной готовности магазина к реальным продажам.

Стоит учесть, что если годовая прибыль вашего магазина будет немногим более 20 тыс. руб., то фактически вы ничего не заработаете. Всю прибыль нужно будет отдать в пенсионный фонд.

Форма для регистрации физлица в качестве ИП предельно простая и обычно не создает проблем в ее заполнении. Единственная трудность, с которой сталкиваются бизнесмены, – как правильно подобрать коды ОКВЭД. В этом отношении можно дать совет: лучше сразу прописывать как можно больше кодов. Вам необязательно будет вести деятельность по всем кодам, но избавит от необходимости внесения изменений в учредительные документы в будущем.

Законодательство разрешает внести до 57 кодов. Для интернет-магазинов лучше всего подходит код 56.61.2 “Розничная торговля через телемагазины и компьютерные сети”. Также рекомендуется указать следующие коды: 52.6 (52.61,1-52.61.3) и 72.6.

Как выбрать систему налогообложения для интернет-магазина

Деятельность в рамках этих кодов может осуществляться в рамках упрощенной системы налогообложения (УСН) или общей (ОСНО).

Многие торговые предприятия переводят торговую деятельность под ЕНВД или ПСН. Данные режимы позволяют сократить налоговую нагрузку благодаря тому, что налог рассчитывается на основании фиксированных показателей, а не фактической выручки. Но интернет-бизнес, по мнению специалистов налоговой службы, не подходит под определение розничной торговли и не может быть переведен на патент или “вмененку”.

“Упрощенка” является оптимальным режимом для онлайн-магазина. Она более выгодная с позиции налогообложения и характеризуется меньшим объемом отчетности. Применение общего режима может быть оправданно только в двух случаях:

  • если основными клиентами предпринимателя будут юридические лица (крупные компании-плательщики НДС);
  • если магазин будет импортировать товары в Россию (уплата НДС будет в этом случае обязательной).

В остальных случаях стоит перейти на УСН, подав при регистрации ИП соответствующее заявление. В обратном случае ИП будет автоматически переведен на ОСНО.

Предпринимателю также стоит определиться: выбрать “УСН-доходы” или “УСН доходы-расходы”. В первом случае налог уплачивается с выручки без учета расходов. Ставка составляет 6%. “УСН-доходы” позволяет сократить время на подготовку налоговой отчетности и уменьшить налог на взносы в ПФР.

Налогооблагаемой базой при “УСН доходы-расходы” является выручка за вычетом произведенных расходов (закупка товаров, реклама, административные затраты и пр.). Ставка составляет в общем случае 15%, но в некоторых регионах предусмотрены льготные ставки. “УСН доходы-расходы” является более выгодным при одновременном соблюдении двух условий:

  • торговая наценка на товары не превышает 30%;
  • предприниматель сможет подтвердить все расходы на закупку товаров документально (он сможет получить от поставщиков счета, кассовые чеки и накладные).

Если с получением бухгалтерских документов могут быть сложности, лучше выбрать “УСН-доходы”.

Еще один вопрос, который волнует бизнесменов: нужен ли кассовый аппарат для интернет-магазина? Так как ИП будет находиться на УСН или ОСНО, то касса при условии продажи товаров за наличные необходима. При этом за обслуживание ККМ придется ежеквартально платить.

Можно обойтись и без кассы, если принимать все платежи в безналичной форме (если покупатели будут платить картой, электронными деньгами, наложенным платежом и пр.). Для этого нужно будет открыть расчетный счет в банке (личный счет физлица для предпринимательских целей использовать нельзя). В общем случае расчетный счет для ИП необязателен.

В целом налогообложение и отчетность для интернет-магазина аналогичны обычному розничному магазину.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector